🙋🏻♂️網友詢問：保險金是不是遺產呢?因為怕繼承債務，拋棄繼承了，繼承人還可以去領保險金嗎?其實保險金是不是遺產，要看保險契約的內容而定。 拋棄繼承和簽保險契約，非常重要的一個關鍵「保險受益人」該怎麼簽? 讓你在財富傳承的時候，省下可能會被課的遺產稅，也不用當成遺產，除了和繼承人一起分配，還要先還完債務才能領回剩下的保險金。 【拋棄繼承還可以領保險金嗎?】保險單沒寫「受益人」當心遺產稅和債權人找上門【Rita橘子姐的理法院】
我們先來了解法律上的拋棄繼承，就是繼承人在被繼承人過世後，在法定期限內以書面方式向法院表達拋棄繼承權的意願，一旦辦理拋棄後，繼承人就不可以繼承被繼承人的一切權利義務。
既然拋棄繼承是放棄一切的權利義務，包含了財產或是債務，為什麼有些人還是可以領到保險金呢? 【拋棄繼承】兄弟爭家產逼女兒拋棄繼承?程序怎麼辦理6個重點?【Rita橘子姐的理法院】 從保險金的性質來看是不是遺產保險金是不是遺產的一部分，要看保險契約的內容而定。 身故保險金如果變成是遺產，則拋棄繼承的人是不能領保險金。 相反的如果不是算在遺產裡面，即使拋棄繼承後，保險受益人仍然可領取。 這個關鍵點，就是保險單上面寫的「受益人欄位」。 我們可以分成下列兩種情形來說： 第一種情形，有指定受益人，保險金就不算是被保險人的遺產。如果要保人與被保險人相同時，當保險事故發生時，基於保險契約的約定，保險公司就會依照聲請而將保險利益交給受益人，這部分的利益並不屬於遺產的範圍。 簡單的來說就是看保險契約指定保險金給誰就是給誰，因為這保險金已經有指定給的對象了，所以不算遺產，也不會在拋棄繼承的標的範圍內，故即使已經辦理拋棄繼承的人還是可以依照契約的約定領到保險金。 故受益人的請求權，是根據保險契約，並不是依繼承的法律關係而來。 第二種情況，保單沒有指定受益人，保險金就會被當作是被保險人的遺產。
因為保險金沒有辦法給付給指定的受益人，就會等同於未指定受益人而被視為是被保險人的遺產，故其繼承方式，需回歸到民法上的規定，當繼承人拋棄繼承時，就不能再受領保險金。 依照上面的情況，我們了解剛才的例子，如果保單上有指定受益人為是子女的名字，或是有寫明由「法定繼承人」當受益人，當保險事故發生後，即使子女或繼承人辦理了拋棄繼承，還是可以用受益人的身分向保險公司領取保險利益。 但是如果沒有指定其他的受益人之情形下，或是所有的受益人都先死亡了，這份保單的保險利益就會列入遺產範圍，已辦理拋棄繼承的繼承人自然無法繼承。 沒有指定保單受益人恐被扣遺產稅我們大多數人在填寫要保書的「受益人欄位」時，為了方便起見，要保書上通常會載明，若未指定受益人則等同於指定受益人為法定繼承人。根據財政部說明，個人投保人壽或是年金保單，如果想要節稅，除了要保人與被保人皆為「自己」且未涉及重病或是舉債投保等原則外，並在受益人欄位填寫「法定繼承人」，這樣才能避免落入遺產稅的範圍。 所以Rita想提醒大家，受益人填寫雖然並非義務，不填寫也不會怎麼樣；只是，在完全「沒有指定」受益人的情況下，理賠金會被算入去世那位被保險人的遺產裡，還會被扣一筆遺產稅，再由法定繼承人繼承。 定期檢視保單省錢少糾紛我們可以用下列的方法，來減少保單變成遺產的問題。 作法一：寫「指定受益人」定期檢視保單所以只是一個保單的「受益人」都隱藏這麼多要注意的事項，所以投保後一定要定期去檢視自已的保單內容，趕快檢視自己的保單是否已指定了受益人，如果保險受益人有死亡或是其他原因，像是結婚、離婚生子需要變更受益人，就趕快找保險公司或業務員幫忙處理變更。 作法二：保單受益人可寫第二、第三順位最好也可以指定到第二順位、第三順位的受益人，最好在最後再加上「法定繼承人」。這樣就可以避免如果要領身故保險金，也不會因為時間的變化，造成沒有受益人，保險金反而變成遺產的一部分。不但省不到遺產稅，還有可能變成遺產，這樣就不能照自已當初買保險的時候，想要照顧自已去世之後真正想照顧的人。 如果保險契約沒有約定好，也沒有定期依照自已的需求變更保單內容，後續的麻煩的瑣事其實很多，沒有注意繼承法律和稅務的規定，也很容易多花錢還會讓遺產有更多的糾紛。 「法律只保護懂法律的人！」善用專業人士幫忙，可以省錢減少糾紛。 🍊本文為👉律師先生瑋哥提供案例 🍊我是Rita，每周分享熟齡學習、理財法律，歡迎到👉FB【橘子姐的熟齡理法院】或▶YouTube【橘子姐的熟齡理法院】來聊天! 按讚加入粉絲團 延伸閱讀
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案例摘要: 榮眷李先生父親亡故時，因生前尚餘留一筆債務，李先生打算拋棄繼承，但李先生的父親另有一份保險，其受益人指定為李先生，李先生想知道，他到底可不可以領取這一筆保險金。 研析意見: 如果債務人的保險有指定受益人時，保險金不列為債務人的遺產。所指定的受益人可以拿到這筆保險金，而不會被債權人查封。依據保險法第一百一十二條規定（受益人之權利）：「保險金額約定於被保險人死亡時給付於其所指定之受益人者，其金額不得作為被保險人之遺產」。 (高雄市榮民服務處法律顧問歐陽志宏律師提供) ［文中所援引之相關法規如有變動，仍請注意依最新之法規為準］
姑姑是唯一的法定繼承人，如果女兒已經拋棄繼承，那爸爸的死亡保險金，誰可以領？ 本刊曾報導〈被保險人少做這件事 受益人領嘸保險金〉，因死者丘姓男子的親妹妹（丘女）是唯一法定繼承人，便向保險公司要求丘男的死亡保險金。當時保險公司以「保險契約無效，因為工會投保時，被保險人未親簽，等於沒有書面同意」為由，拒絕理賠。丘女不服再上訴。二審判決出爐。 丘男生前透過音樂工會投保保險，由工會替丘男投保團體傷害險和團體定期壽險，2015年意外過世，由於丘男的兄弟姊妹、前妻，以及唯一的女兒小金（化名）都陸續拋棄繼承，只剩下丘女（小金的姑姑）沒有拋棄繼承，因此丘女主張自己是法定繼承人，要求給付死亡保險金。  一審時，保險公司以「契約無效」拒絕給付保險金。近日二審判決出爐，二審法官推翻一審的判決理由，強調團體保險由工會統一加保，會員投保時無須填寫書面授權書，而且丘男有定期繳保費，可見工會是在丘男同意下才加保，保險契約效力存在。 但丘女還是敗訴了，原因是《保險法》112條規定，保險金不得視為被保險人的遺產。 丘女聲稱，哥哥丘男投保的團體保險，因為沒有另外指定受益人，所以由工會指定受益人為「法定繼承人」。既然其他家人都拋棄繼承，自己是唯一繼承人，為什麼不能領哥哥的身故保險金？ 丘男的唯一女兒小金則主張，自己是爸爸投保時的第一順位法定繼承人，所以也是該保單契約的受益人，就算拋棄繼承，受益人的身分也不會受影響。因為《保險法》112條規定，保險金不得視為被保險人的遺產，不論法定繼承人有沒有拋棄繼承，都不影響保單契約受益人的地位。 二、三審法官判定，丘男的保單受益人為小金，而非丘女。全案三審定讞。（最高法院 108 年台上字第 1089 號民事裁定） |
保險法定繼承人拋棄繼承
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